DC, DB, IRP 연금 계좌 정리 (퇴직연금, 개인연금)

직장 다니는 분들 연금 계좌가 너무 복잡해서 어떻게 골라야 할지 힘드시죠? 저도 그 마음 알아요. 제가 연금 계좌를 아주 쉽게 정리해 봤어요. DC와 DB의 차이가 어떻고 개연 연금 계좌인 IRP는 어떤 계좌인지 알아봐요.

 

혹시 연금 계좌로 투자도 안 하고 돈만 쌓고 있는 것은 아니죠?

연금 계좌에 제발 넣어요. Kodex KOFR금리액티브(합성)

이거라도 제발 사놓으세요. 연금 계좌에서 예금을 드는 것과 똑같은 효과이에요. 꼭 하셔야 해요.

연금 계좌 종류 정리

1. 퇴직 연금이란?
2. DC, DB차이
3. 개인연금(IRP)이란?

 

1. 퇴직 연금이란?

직장 다니시는 분들이 퇴직을 했을 때 연금처럼 받을 수 있는 돈을 퇴직 연금이라고 불러요. 과거에는 퇴직 연금 계좌가 지금이랑 많이 달랐어요.

2005년 전에는 내가 다니는 회사에서 직접 사람들의 퇴직금을 관리해 줬어요. 그런데 자꾸만 문제가 생기는 거예요. 회사에서 돈을 떼먹거나 퇴직을 했는데 엄청 늦게 주거나 퇴직과 동시에 회사가 망하거나 이런 일들로 인해서 퇴직 연금을 못 받는 사람이 많았어요.

 

국가에서는 이런 사건들을 막기 위해서 퇴직연금제도를 시행했어요. 회사가 관리하던 퇴직 연금 계좌를 증권사에 맡기고 퇴직을 하면 증권사에서 퇴직금을 주는 형태가 되었어요.

• 퇴직연금제도 시행 전: 회사가 관리하고 회사가 퇴직금을 지급
• 퇴직연금제도 시행 후: 증권사가 관리하고 증권사가 퇴직금을 지급

2. DC와 DB의 차이

 

퇴직연금제도가 시행되고 증권사는 퇴직금을 가만히 놔두지 않았어요. 엄청 액수가 커서 이걸 투자해 보기로 마음을 먹은 거죠. 그렇게 생겨난 계좌가 DB(확정 급여형), DC(확정 기여형)이에요.

• DB(확정 급여형): 증권사가 투자를 해주면서 확정된 수익을 보장해 줌
• DC(확정 기여형): 내가 투자하고 내가 손실도 감당함 

DB와 DC는 서로 많이 다르죠? 둘 다 장단점이 있어요 하나씩 알아봐요.

 

DB(확정 급여형)

확정 급여형이라는 단어에 맞게 확정적으로 수익을 보장해 줘요. 증권사에서 3%를 보장하는 DB형 퇴직 연금 계좌라고 하면 매년 3% 수익을 무조건 줘요. 

 

AAA이상 채권에 투자를 하거나 Rp, MMF 등 신용도가 엄청 높은 곳에 투자를 해서 손실의 위험이 거의 없어요. 대신 안정적인 곳에만 투자를 하다 보니 수익률은 많이 낮아요.

• 장점: 수익률 무조건 보장, 증권사가 알아서 투자
• 단점: 수익률이 낮고, 증권사가 투자 실적이 안 좋으면 넣어야 하는 금액이 커진다.

DB형-퇴직연금-수익구조

수익 구조는 이렇게 되어요. 내가 내는 돈은 계속 증가하는데 수익률은 매년 고정이 되어 있어요.

 

DC형(확정 기여형)

확정 기여형이라는 단어처럼 내가 확정적으로 기여를 해요. DC형 퇴직 연금 계좌 안에 있는 돈을 최대 70%까지 내가 직접 투자가 가능해요. 당연히 손실도 내가 감당해야 해요.

 

투자할 수 있는 상품이 한국 주식, 한국 상장 ETF, 채권( 몇몇 증권사만 가능) 이렇게 엄청 적어요.

• 장점: 직접 투자를 해서 수익률 극대화
• 단점: 손실도 내가 감당

DC형-연금-계좌-설명

연차가 쌓이면서 월급이 올라가니 퇴직금으로 내는 금액만 커져요 수익률은 내가 투자하는 실력에 따라서 왔다 갔다 변해요.

3. 개인연금(IRP)이란?

직장을 다니지 않는 자영업자는 퇴직 연금을 받을 수 없을까요? 아니에요. IRP라고 해서 개인 퇴직 연금이 있어요. 

DC형과 똑같은 형태로 사용할 수 있고 세액공제 혜택이 많아요.

• 연간 1,800만 원 투자 가능
• 700만 원까지 세액공제
• 세액공제율: 연간 납입 13.2% ~ 16.5%
• 수령 조건: 만 55세 이상, 가입 5년 이상

이렇게 매년 1,800만 원까지 넣을 수 있고 세액공제가 정말 커요. 회사를 다니지 않아서 미래에 받은 연금이 없으면 IRP를 알아보고 투자하시길 바라요.